金融报告管理局（FRA）档案

FRA官网称其为Cayman Islands Financial Intelligence Unit，负责打击洗钱、恐怖融资及扩散融资。FRA接收、请求、分析和传播金融披露，属于金融情报功能而非一般商业发牌。

清晰的SAR报告链和金融情报合作有助于企业履行POCA义务，也使本地和海外执法机构可以依法取得分析后的情报。FRA与CIMA、DCI、Registrar等主管机关存在信息协作，但职能不相互替代。

POCA第136、137条所描述的义务适用于在业务、专业或就业过程中知道、怀疑或有合理理由怀疑犯罪行为的人员及被提名报告官。是否属于报告实体要结合业务部门和事实。

企业通常需指定接收内部报告的nominated officer，并由有法定义务的人员在适当情况下向FRA披露。FRA FAQ没有规定一套适用于所有公司的董事或MLRO人数，岗位配置要按AML制度确定。

FRA不设SAR申报人的资本金门槛。某些银行或货币服务业务存在交易阈值报告规则，但那是报告义务而非资本要求，不能与CIMA许可资本混淆。

报告主体应具有能够识别客户、交易和记录的业务控制环境，并可在FRA要求时提供资料。对在开曼开展受规管业务的实体，注册地址本身不足以证明具备有效报告和监控能力。

SAR须包含事实、交易、当事人、时间、金额、怀疑依据和支持记录；企业还应保存尽调、交易监控和内部升级证据。FRA FAQ说明未注册AMLive用户可按备用方式提交加密保护的表格。

发现知识或怀疑后，先按内部升级和nominated officer流程处理，再通过AMLive或FRA公布的替代渠道提交SAR。FRA可能依法请求补充资料，提交SAR不等于等待FRA批准交易。

FRA FAQ要求在知识或怀疑出现时尽快或在最早机会提交。FRA可依法要求资料，FAQ提到应在72小时内提供被要求的信息；该时限不能理解为所有SAR审查期限。

报告联系人、内部报告官、业务范围、客户类型和交易方式发生重大变化，应更新AML控制和FRA门户资料。制裁名单和报告渠道也可能随公告更新，不能沿用旧联系人。

持续工作包括风险评估、客户尽调、交易监控、制裁筛查、培训、SAR质量复核、记录保存及对FRA请求的响应。FRA还发布金融制裁报告要求，企业应及时检查英国制裁名单及当地要求。

FRA不是面向市场出售的许可或登记。任何“FRA牌照”“FRA AML证书”的营销说法都应警惕；应核对实际需要的是CIMA、DCI或其他主管机关的经营资格。